如何避免支付不必要的401(k)罚款

如果你通过传统的投资方式进行投资，你可能会受到几项重大的税务处罚401 (k)计划,一个罗斯401(k)计划,一个自雇401(k)计划或者你的401(k)退休金计划，而且你处理这个账户的方式不够谨慎。

最常见的被处罚的原因是在你达到59岁半之前从你的退休账户中取出钱，在给定的纳税年度中，缴款超过了允许的数额，以及在你达到70岁半或72岁之后，没有从你的账户中提取每年的钱，这取决于你出生的时间。

你也可以期望为任何不相关的业务应税收入(UBTI)纳税。如果你投资的基金从你的账户余额中收取很高的费用来管理你的钱，你就有可能失去退休收入。所有这些401(k)税和成本会导致大量的财富损失后，你的因素复利的力量，应尽量避免使用。

避免10%的提前提款罚款

最常见的惩罚是在你59岁半之前从你的401(k)账户中提取的钱被提前提取10%的税。这笔罚款是在提现时缴纳的标准联邦所得税之外的，如果你居住的州征收所得税，还需要缴纳州税。然而，也有一些例外。

你可以提前提款而不用支付罚款，原因有很多:

• 你是禁用的。
• 你要向美国国税局(IRS)缴纳税款。
• 你有至少7.5%的未偿还医疗费用调整后总收入．
• 你是被征召入伍的预备役军人。
• 你选择进行一系列基本相等的支付。
• 你在55岁或55岁之后离职，如果你是州、县或市政当局的公共安全雇员，并参加了政府的固定福利计划，则在50岁时离职。

如果你在59岁半之前死亡，你的受益人也可以提取而不受罚款。

避免401(k)计划超额缴款的双重征税

国税局设定401(k)缴费限额这决定了你每年可以存入账户的最大金额。2022年的最高限额为20,500美元，高于2021年的19,500美元，如果你年龄在50岁或以上，还允许额外缴纳6,500美元作为补缴。

如果你在某一年里向401(k)账户缴纳的金额超过这些金额，你就被美国国税局称为“超额延期”。你必须在当前纳税年度将这笔钱作为应税收入申报，而且当你退休后提取这笔钱时，你仍然必须为这笔基金支付联邦所得税。因此，超过年度限额的缴款将被双重征税。

然而，如果你能够在有关纳税年度的申报截止日期之前，从退休账户中扣除超额金额，以及超额延迟支付的任何金额，你就可以在当年避免所得税。除去多余的钱被称为校正分配。

避免50%的税不采取rmd

根据法律规定，一旦你退休后达到一定年龄，你就必须每年从401(k)计划中提取资金。第一个必需的最低分配(RMD)必须在你达到72岁那年的次年4月1日之前完成，如果你在2020年1月1日前达到72岁，则为70½岁。

然后，您必须在每年的12月31日之前继续服用rmd，从您开始学习的年份开始。如果你在2020年7月15日年满70½岁，你必须在2021年4月1日前完成第一次RMD，在2021年12月31日前完成额外的RMD，并在2022年12月31日前再次完成RMD。

你需要提取的金额是通过将你前一年12月31日的账户余额除以一个基于你预期寿命的因素来计算的。附录B出版590 - b个人退休计划(IRAs)提供了适用于401(k)计划的预期寿命因素的表格。你的退休计划管理员也可以告诉你你的RMD。

你必须存档5329年形成，合格计划(包括个人退休账户)和其他税收优惠账户的附加税，以及您的1040纳税申报表，如果您未能采取RMD，您必须为您应该提取的金额支付50%的税。

如果你因为一个合理的错误而未能采取RMD，而你正试图补救它，国税局可能会免除处罚。你应该在5329表格上附上一封解释信。

UBTI需求

你可以选择投资一个结构为有限合伙如果你是一个拥有自主401(k)计划的高净值投资者，你也可以选择主有限合伙企业。你必须存档990 - t形式如果这些投资产生的不相关业务应税收入(UBTI)为1,000美元或以上，则向国税局提交豁免机构商业所得税申报表。

如果你预计你的组织在某一年将欠下超过500美元的税，你必须为收入支付估计的税。2021年，收入超过13,050美元的UBTI最高税率为37%。

降低共同基金的费用

401(k)计划的大部分资金投资于共同基金，一些计划还提供交易所交易基金(ETF)选项。为你的投资支付高额管理费可能会大大降低你数十年的投资回报。manbext万博官方登录

主动管理型基金从投资者的资产中提取一部分，用于支付选择投资产品的人的费用。理想情况下，你应该选择收费低于同类平均水平的基金:2020年股票基金收费0.71%，债券基金收费0.6%。

etf的这一比例应该更低，因为这些基金往往寻求被动地与基准指数的回报相匹配。管理费用应该是最小的。2020年，指数股票ETF的平均费率为0.18%，指数债券ETF的平均费率为0.13%。