为什么您可能想资助HSA与IRA

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2022年3月5日更新

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亚伦·约翰逊

健康储蓄帐户（HSA）是一个税收优惠的帐户，可让您预留资金在这一年中支付医疗费用。这可能是一个很好的补充个人退休帐户（IRA）或401（k）计划。如果您的资金较低，甚至最好为HSA而不是IRA做出贡献。每个规则都有相似的规则，但它们在更好的点上有所不同。

IRA的基本规则

纳税人必须有赚取收入为IRA做出贡献。租金收入，股息或利息收入或递延薪酬计划的收入不计入IRS规则。

年度贡献限额为每年$ 6,000，如果您年龄在50岁以上，则为7,000美元。这些限制包括对两者的贡献罗斯和传统的IRA。但是，它们不适用于翻滚捐款或合格的预备役偿还。如果您每年赚取少于6,000美元或7,000美元，则您的捐款仅限于应纳税的补偿金额。

您曾经不得不在70 1/2岁之前停止向传统IRA贡献，但是现在您只要您工作就可以无限期地为其做出贡献。

如果您符合条件，则会获得对传统IRA或401（k）的贡献的税收减免，直到年度贡献限制。收入限制也适用于这些扣除额。您在IRA中放的钱增加了税收；然后，当您退休时缴税时，您要缴税。

你必须开始服用所需的最小分布（RMD）到72岁；如果不这样做，您将面临消费税。但是，这比2019年及以上的纳税年度更为慷慨：RMD年龄曾经是70 1/2。

RMD的提款规则适用于传统IRA，而不是Roth IRA。Roth IRA提款未征税，因为对Roth帐户的捐款不可征税，因为这笔钱已经征税。

你得到的减税捐款时使用HSA，但只要您将钱用于医疗费用和合格的健康保险费，就可以退税（包括利息和收益）。您的雇主做出的捐款不包括在您的应税收入中，而金钱则增加了税收。

贡献限制个人计划每年为3,650美元，2022年的家庭承保范围为7,300美元。个人计划的限额为3,600美元，2021年的家庭计划限额为7,200美元。

您必须制定一项可符合某些资格以使用HSA的高扣除健康计划，或者您的雇主必须提供这样的计划。

HSA资金可用于65岁以后支付健康保险。这包括医疗保险部分b和长期护理保费。这些资金不能用于65岁以下的人的健康保险费，尽管他们支付了合格的医疗费用，例如共同付款，免赔额和牙科护理。

如果您不需要这些资金，则可以像IRA或401（K）中的资金一样使用HSA钱。您将对未使用的出于医疗原因使用的提款缴税，但是，就像您要从IRA提取资金一样。

大多数从59岁1/2之前的IRA提取的提款将导致10％的罚款税，但有一些例外适用。其中包括首次购房者和医疗费用超过您调整后总收入（AGI）的10％的最高10,000美元提款。

HSA随时可用于合格的医疗费用。没有AGI百分比阈值。如果在您达到65岁之前的医疗费用以外的其他任何事情，则罚款税将增加到20％。

基于收入的HSA的贡献限制低于IRA的贡献，而HSA没有RMD，而IRAS则没有。

HSA资金不能转入IRA帐户。也没有理由这样做，因为您保留随时使用HSA使用免税的医疗费用的权利。

税收规则允许一次性免税从您的IRA转移到HSA。这不是翻车，因为它可以计入您的年度HSA贡献限额，但它使您可以从IRA中移动医疗费用所需的少量资金，您必须在其中缴税，然后将其纳税缴纳税款出于医疗目的，取款将免税。