什么是税收责任?

税务责任解释说明

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您的纳税责任是您欠税机构的任何金额,例如内部收入服务。有责任意味着你对某事法律负责。您的税收责任可能有几个组成部分,包括前几年的未付税。

弄清楚你是否有任何税收责任,如果是这样,你欠的多少,可以是一个复杂的过程,但了解你的税务责任工程如何铺平档案并支付税款。

税收责任的定义和例子

您的联邦纳税责任是您在给定年份的美国政府欠美国政府的金额,基于该规则内部收入服务(IRS)。提交您的所得税申报表将导致您在前一年找到您的纳税人责任。在前几年中仍未支付任何遗留的任何东西,都应该在本年度欠谁以确定您的税收责任。如果您与美国国税务局订立分期付款达成缴纳税收债务,则纳税责任包括在您的纳税责任中,并且您尚未在该协议上进行最终付款。

您可以在第37行和IRS形式的第37行和第38行的年度找到您的纳税责任。第37行表示,“您欠款”。第38行致力于您可能欠的任何惩罚,以便延迟估计税款。

表格1040上的两条线实际上是指您的税收责任。第37行告诉您您欠年欠款的总税,然后第38行显示您可能欠的任何估计的税收罚款。

从技术上讲,第24行是您对税收年度的总责任,但美国国税局可能已经拥有了一些金钱,无论是通过扣缴薪水,还是因为你已经估计了估计的付款。这是第37条,你必须关心自己,因为美国国税局仍然想要平衡。

您已经向IRS进行的付款显示在线33.此和第24行之间的差异将显示在第34行中,作为多付 - 指示您将收到退款或第37行作为您仍然的平衡欠。

税务责任如何工作?

根据您在您的表格W-4上提交的信息,您的雇主可能会从您的每年支付额外扣除税款。他们代表你送到了这笔钱 - 你的扣留给美国国税局。金额显示在您的2021纳税申报表中的第25A行。

你可能已经制作了估计税款如果你是自雇人士,或因为你享受了一些意外收入来源,税收不扣资。这些付款是使用的表格1040-ES,个人估计税。您支付的金额应在您的1040税收申报表中输入。

所有这些付款都是从第24行中出现的号码中减去抵达税费的数字。

如果支付的税收与您的总税收责任之间的差额导致负余额,您可以期待IRS退款。

例如,如果您的纳税责任为5,000美元,您将获得2,500美元的退款,但您的款项和可退款税收抵免的净额为7,500美元。如果您的责任为5,000美元,您仍然欠IRS $ 1,000,并且在不可退还的信贷之后,您只需支付4,000美元的总付款。

影响您的纳税责任的因素

所得税是大多数人的税收责任的最大组成部分,它部分确定税务括号- 您必须缴纳税款的每一部分的百分比。这些百分比因归档状态和您的赚取数量而异。

例如,在2022年,您可以在10%的纳税括号中,如果您单身,您的所得税责任将是1,020美元,并且您只需赚取10,200美元。如果您赚取95,000美元,您将被推入超过89,075美元的收入的24%的税收托架。

您的纳税责任不是根据您在给定年内获得的总资金。它基于您的收入减去您的申请状态或您的标准扣除逐项扣除如果您决定逐项列出。它还基于您可能有资格的任何其他扣除或税收抵免。

内部收入守则(IRC)允许您在应税收入时消​​除,因此您的纳税责任并不基于您的整个收益,而是您的应税收入。

标准扣除在2017年的6,350美元的单一申报人增加到2020年的12,400美元。它也是为了通货膨胀索引。使用2022年的假设10,275美元的单纳税人收入,减去12,950美元的标准扣除将留下负余额和零税项责任。

您也可能对您的总收入进行了一定的调整附表1.,额外收入和收入调整。除了标准扣除或逐项扣除之外,这些还可以索赔。它们包括教育者费用等事物,学生贷款利息扣除,以及如果您为自己工作,您必须支付任何自雇税。

税收抵免也减少了税收责任,但以一种不同的方式。扣除扣除从收入中减去,所以你的征税,即直接从你欠美国国税局的信贷减去。如果您有资格申请1000美元的税收抵免,您的责任将从5,000美元降至4,000美元,就好像您向IRS签署了该金额。

如果您可以申请可退还的税收抵免,它不会从您的纳税责任中减去。美国国税局将为您提供退款,以便在信用后留下的任何余额降低到零。如果您只有500美元的纳税责任,您将收到500美元的差异,并且您有资格申请1000美元的可退还信用。

税收责任类型

税费不仅限于您可能欠所得税的所得税。从技术上讲,该术语涵盖了所有形式的税收,如资本收益和自雇税以及兴趣和处罚。其他因素包括以下内容:

  • 如果您与IRS订立分期付款达成前一年的税款,则会增加息税责任。
  • 从10%罚款受到10%罚款的退休账户的早期分布也将包含在您的税收责任中。
  • 如果您在其基础上销售资产,则资本收益税可以增加您的纳税责任。您的基础是您对资产投资的金额。长期收益以特殊资本收益税率征税:0%,15%或20%,具体取决于您的收入(具有一些罕见的例外)。如果您拥有一年或更短的资产,这是短期收益,并且将根据普通收入添加到您的纳税责任中,并根据您的纳税括号征税。

我的税收责任是多少?

底线是您必须尽快支付纳税申报表37行的余额,以避免在金额上支付兴趣和处罚,万博体育手机登录app直到它已收偿。

美国国税局通过直接支付或电子联邦纳税系统(EFTP)提供在线支付选项。您还可以通过借记卡或信用卡,电子资金提取,银行电汇,支票或汇票,甚至在某些零售伙伴的现金支付。

美国国税局提供分期付款协议因此,如果您根本没有资金,您可以随着时间的推移偿还税费。兴趣将累积,并且有一个适度的费用,但随着时间的推移而不是忽视你的债务,希望它能够消失。

关键的外卖

  • 税务责任是您在准备纳税申报表时欠IRS或其他征税权。
  • 您的纳税责任不是基于您的整体收入,而是在您扣除扣除和索赔税收抵免后的应税收入。
  • 您当前的年度联邦纳税人责任出现在形式1040的37号线上。
  • 您的总责任还包括往往持有的任何余额。